Categorização do risco

Metodologia

O modelo de risco criado pela PEPData foi desenvolvido de forma a ser flexível, mantendo um grau de simplicidade que o permite ser facilmente compreendido. Este é composto por 3 categorias distintas de risco com os seguintes limites (em pontos):

• Baixo: [0 - 1[

• Médio: [1 - 2[

• Alto: 2+

Cada pessoa ou organização é enquadrada nas várias categorias de risco tendo em consideração os seguintes critérios:

Pessoas

• Existência de suspeição

  • Caso suspeite da documentação apresentada ou da pessoa em si

    • Aumenta o risco em 2 pontos.

• Países sancionados

  • Caso a pessoa tenha naturalidade, nacionalidade ou residência em países sancionados internacionalmente

    • Aumenta o risco em 2 pontos.

• Paraísos fiscais

  • Caso a pessoa tenha residência num país considerado como tendo um "regime de tributação privilegiada" pela lei portuguesa

    • Aumenta o risco em 1 ponto.

• Classificação enquanto pessoa identificável

  • Aumenta o risco em 1 ponto.

• Classificação enquanto pessoa sancionada

  • Aumenta o risco em 2 pontos.

Organizações

• Existência de suspeição

  • Caso suspeite da documentação apresentada ou da organização em si

    • Aumenta o risco em 2 pontos.

• Países sancionados

  • Caso o país de constituição, o país de morada da sede social ou o(s) país(es) de proveniência dos negócios seja(m) sancionado(s)

    • Aumenta o risco em 2 pontos.

• Paraísos fiscais

  • Caso o país de constituição, o país de morada da sede social ou o(s) país(es) de proveniência dos negócios seja(m) considerado(s) como tendo um "regime de tributação privilegiada" pela lei portuguesa

    • Aumenta o risco em 1 ponto.

• Outros critérios geográficos

  • Caso não tenha sede em território nacional

    • Aumenta o risco em 1 ponto.

• Classificação da atividade económica

  • Caso algum dos CAEs da organização seja considerado como risco elevado

    • Aumenta o risco em 1 ponto.

• Classificação enquanto organização sancionada

  • Aumenta o risco em 2 pontos.

• Representação da organização

  • Caso algum dos representantes esteja classificado com nível de risco médio ou alto

• Titulares de órgãos de Administração/Gestão ou equivalente

  • Caso algum dos titulares esteja classificado com nível de risco médio ou alto

• Titulares de participações no capital/direitos de voto

  • Caso algum dos titulares esteja classificado com nível de risco médio ou alto

• Beneficiários efetivos

  • Caso algum dos beneficiários efetivos esteja classificado com nível de risco médio ou alto

Ajuste do fator de risco mediante a percentagem de capital ou direitos de voto

A propagação do risco de um questionário relacionado é ajustada de acordo com a sua percentagem de capital/direitos de voto na organização. Por exemplo:

• Empresa A

  • Beneficiário efetivo A (20% percentagem de capital, 30% direitos de voto) - Risco 1

  • Beneficiário efetivo B (80% percentagem de capital, 70% direitos de voto) - Risco 3

Para obtenção da percentagem a usar para cada questionário relacionado é calculado o máximo entre a percentagem de capital e a percentagem dos direitos de voto e caso essa percentagem seja superior a 50%, o risco do questionário será contado na totalidade.

Para o exemplo acima apresentado o risco contabilizado final da secção será de 3, ou seja, o máximo entre 0.3 (30% do risco do Beneficiário efetivo A) e 3 (risco total do Beneficiário efetivo B).

Poderão existir relações cíclicas entre organizações através dos Titulares de participações no capital/direitos de voto.

Os intervenientes em relações cíclicas estão identificados no questionário com o símbolo () e o valor do risco dos mesmos não influencia o risco da organização em análise.

Nota: o nosso algoritmo de cálculo de risco está em constante desenvolvimento. Caso tenha alguma proposta de melhoria ou especificidade da sua área profissional não hesite em contactar-nos.